4. Организация и проведение аудита

4.1 Этапы проведения аудита

Процесс организации и проведения аудита зависит от вида аудита и регламентирован нормативными документами. Для сертификационного аудита это нормативные документы системы сертификации и органов по сертификации. Эти документы основываются на национальных и международных стандартах.

Этапы аудита ([6]), более подробно показаны на рисунке 4.1:

1. Сбор информации.

2. Подготовка (может включать аудит на адекватность).

3. Вводное собрание.

4. Аудит.

5. Заключительное собрание.

 Рис.4.1 Этапы аудита

В [8] приведена более подробная последовательность организации и проведения аудита.

- подготовка аудита;

- план аудита (программа аудита);

- подготовка контрольных листов;

- уведомление организации о предстоящей проверке;

- предварительное совещание;

- выполнение аудита;

- протоколирование несоответствий;

- разработка корректирующих действий;

- регистрация результатов аудита;

- заключительное совещание;

- составление отчета об аудите.

4.2 Обязанности ведущего аудитора и членов группы

Ответственность ведущего аудитора:

1. Обеспечение полноты проведения аудита (объем аудита).

2. Обеспечение гарантий того, что обнаруженные несоответствия базируются на обоснованных факторах и объективных доказательствах.

3. Составление отчетов о несоответствии согласно всех требований.

4. Регулярное проведение совместных заседаний.

5. Плановое проведение аудита, включая необходимое перераспределение ресурсов.

6. Своевременное информирование предприятия о всех несоответствиях.

Основными обязанностями аудитора в процесса инспекционной проверки являются:

- планирование и эффективное (производительное) проведение инспекционной проверки порученного участка аудита;

- сбор и анализ доказательств несоответствия инспектируемой системы качества или ее элементов за счет наводящих вопросов и наблюдений;

- подготовка аудиторского рапорта;

- подготовка заключительного рапорта по применению корректирующих действий инспектируемой организации для исправления выявленных в процессе аудита недостатков.

Аудитор должен в совершенстве знать стандарт, на основании которого проводится инспекционная проверка, и процедуры прохождения аудита.

Руководству программы проверки следует учесть необходимость включения морального кодекса в деятельность экспертов-аудиторов и в управление программой проверок.